近來，保險業(yè)風(fēng)險管理成為保險界產(chǎn)、學(xué)、研、政共同關(guān)注的熱點話題。從4月的“北大賽瑟論壇”到5月的“陸家嘴(600663,股吧)論壇”和“中國保險學(xué)會學(xué)術(shù)年會”，中國保監(jiān)會主席吳定富都從不同角度闡述了保險業(yè)風(fēng)險管理的重要性和緊迫性。
事實上，保險業(yè)風(fēng)險管理一直以來都是保險界關(guān)注的重點話題。首先，為推動保險公司風(fēng)險管理的能力，保監(jiān)會相繼出臺了多個相關(guān)法規(guī)。從1999年的《保險公司內(nèi)部控制制度建設(shè)指導(dǎo)原則》到2007年的《保險公司風(fēng)險管理指引（試行）》，再到2010年的《壽險公司全面風(fēng)險管理實施指導(dǎo)意見》等，這些法規(guī)體現(xiàn)了保險公司風(fēng)險管理的最新要求，旨在推動保險公司風(fēng)險管理的制度和流程建設(shè)。其次，為積累保險公司風(fēng)險管理的經(jīng)驗，保監(jiān)會于2006年開始組織編撰《中國風(fēng)險管理報告》，并使該項工作制度化，累計發(fā)行5期。
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保險周刊：人保大手筆背后藏玄機(jī) 揭險資重倉股交易量榜
5年內(nèi)人人有社保 最低工資上調(diào) 假保單“天億龍輝”遭“圍剿” 投連險賬戶遭遇“滑鐵盧” 健康險前5月賠付支出暴增73% 破譯操盤密碼 掌握主力動向 盡管我國保險業(yè)在風(fēng)險管理領(lǐng)域取得了不少進(jìn)展，但隨著我國保險業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，承保風(fēng)險覆蓋面日益擴(kuò)大，風(fēng)險結(jié)構(gòu)和特征不斷呈現(xiàn)新變化，這對保險業(yè)提供風(fēng)險管理服務(wù)的能力提出了更高的要求。為了提升保險業(yè)提供風(fēng)險管理服務(wù)的能力，筆者認(rèn)為，保險公司可以從明確目標(biāo)、制度措施、整合資源、營造環(huán)境四個方面提升其風(fēng)險管理的能力。
一是明確目標(biāo)，即把握保險服務(wù)方向，明確風(fēng)險管理目標(biāo)。一方面，保險公司經(jīng)營的核心是提供風(fēng)險管理服務(wù)，提供保險服務(wù)不能脫離經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的實際，在產(chǎn)品設(shè)計與開發(fā)時要滿足人民群眾的生產(chǎn)生活需要，把滿足人民群眾的需求作為保險服務(wù)的方向；另一方面，保險公司對其所提供的風(fēng)險管理服務(wù)要有足夠的認(rèn)識，明確風(fēng)險管理的目標(biāo)和所承擔(dān)風(fēng)險的限額，把風(fēng)險服務(wù)、風(fēng)險限額以及盈利水平有效的結(jié)合起來。
二是制定措施，即把握風(fēng)險變化規(guī)律，制定風(fēng)險管理措施。一方面，保險公司根據(jù)所承擔(dān)的內(nèi)外部風(fēng)險特征，在事前建立一套行之有效的風(fēng)險管理預(yù)警體系以降低風(fēng)險發(fā)生的可能性，預(yù)防風(fēng)險。在事中進(jìn)行內(nèi)部控制上嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)、財務(wù)授權(quán)授信管理制度，使橫向有崗位分工制約、縱向有分級審批監(jiān)督，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險；在風(fēng)險應(yīng)對時，在充分利用傳統(tǒng)風(fēng)險管理技術(shù)（風(fēng)險分類、選擇性承保、準(zhǔn)備金、再保險、資產(chǎn)負(fù)債管理等）的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)風(fēng)險管理技術(shù)的創(chuàng)新。在事后進(jìn)行動態(tài)監(jiān)查調(diào)整，防止風(fēng)險再次發(fā)生并積累風(fēng)險管理經(jīng)驗。另一方面，加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)督，構(gòu)建風(fēng)險管理三道防線，通過業(yè)務(wù)部門自評、風(fēng)險管理部門專評、審計部門審評三個層次，全方位審視保險公司風(fēng)險，確保風(fēng)險限額在容許的范圍內(nèi)，使公司安全性與盈利性統(tǒng)一。這樣，保險公司將在風(fēng)險的整個變化周期中把握風(fēng)險發(fā)生發(fā)展規(guī)律，從而從風(fēng)險源上降低風(fēng)險發(fā)生的可能性。
三是整合資源，即構(gòu)建獨立合作的風(fēng)險管理框架，整合風(fēng)險管理多種資源。一方面，構(gòu)建決策機(jī)構(gòu)委員會、執(zhí)行機(jī)構(gòu)各具體業(yè)務(wù)部門和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理部門，三者相互獨立，防止由于利益相關(guān)而相互包庇，導(dǎo)致風(fēng)險管理措施失效；另一方面，在充分利用各部門現(xiàn)有資源的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)、相互合作。決策機(jī)構(gòu)委員會指導(dǎo)風(fēng)險管理部門和業(yè)務(wù)部門工作；風(fēng)險管理部門協(xié)助業(yè)務(wù)部門分析業(yè)務(wù)中潛在的風(fēng)險并提供防范和應(yīng)對的措施；風(fēng)險管理部門和業(yè)務(wù)部門為委員會決策提供依據(jù)。這樣三位一體的獨立和合作的風(fēng)險管理框架將有效整合風(fēng)險管理多種資源，大大提高企業(yè)風(fēng)險管理的效率、透明度和執(zhí)行力。
四是營造環(huán)境，即統(tǒng)籌兼顧，營造風(fēng)險管理環(huán)境。一方面，提高風(fēng)險管理文化和風(fēng)險管理意識，使公司員工對風(fēng)險的感性認(rèn)識轉(zhuǎn)換為理性的實踐行動中來，以推動風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)；另一方面，形成統(tǒng)一的風(fēng)險管理語言，完善風(fēng)險溝通渠道，以促進(jìn)風(fēng)險管理更加系統(tǒng)、規(guī)范和高效。
通過保險公司風(fēng)險管理服務(wù)能力的提升，努力構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控、行業(yè)自律、政府監(jiān)管和社會監(jiān)督結(jié)合的風(fēng)險防范體系，將對推動保險業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式和保險業(yè)參與社會管理創(chuàng)新均具有重大的意義。
